Scenarioberäkning: så prognostiserar du kassaflöde och resultat

Scenarioberäkning är ett enkelt sätt att utvärdera olika tänk om-situationer innan beslut fattas. I den här artikeln får du tips på hur du med hjälp av scenarieberäkning kan simulera kassaflöde och resultat.

Den senaste tidens ökning av oljepriset kan skapa kostnadstryck på bränsle, energi och råvaror för små och medelstora företag oavsett bransch. Företagaren överväger olika alternativ och hur de påverkar kassaflöde och resultat i praktiken: Vad händer om vi anställer en ny medarbetare? Vad händer om transportkostnaderna ökar? Vad händer om vi ger en ny kund 60 dagars betalningstid? Resultaträkningen och bankkontots saldo visar vad som redan har hänt. Scenarioberäkningen visar vad som kan hända. De gör det möjligt att simulera och prognostisera olika alternativ. Scenarioberäkningar bygger på bokföringsdata, företagets planer och redovisningskonsultens ekonomiska kompetens. I den här artikeln går vi igenom:

• Vad är ett scenario och scenarioberäkning

• Hur du bygger ditt första scenario

• Hur du utvecklar scenariot vidare

Vad är ett scenario och scenarioberäkning?

Ett scenario är en ekonomisk simulering där man ändrar en eller flera variabler och ser hur det påverkar nyckeltal som:

• Omsättning

• Lönsamhet

• Kassaflöde

• Finansieringsbehov
  

Ett scenario är ett beslutsstöd för företagare.

Hur bygger man ett scenario

Håll scenariot enkelt. Fokusera på högst tre konkreta frågor, till exempel:

• Hur ser resultat och kassaflöde ut om en ny medarbetare anställs?

• Vad är kassasaldot om sex månader om en ny kund får 60 dagars betalningstid?

• Hur påverkas resultat och kassaflöde om externa tjänster ökar med 15 %?

Använd utfall som grund

Du kan bygga scenariot från grunden eller använda faktiska siffror som bas i prognosmodellen, till exempel från huvudboken med riskrate. Skapa tre scenarier: A, B och C

Håll din första “tänk om”-modell enkel:

• Scenario A = basscenario: anställning görs och försäljningen utvecklas som föregående år

• Scenario B = optimistiskt scenario: anställning görs och försäljningen ökar med 20 %

• Scenario C = pessimistiskt scenario: anställning görs men försäljningen minskar med 20 %
  

Spara modellen och få svar på frågor som:

• Hur mycket förbättras eller försämras resultatet?

• Hur mycket pengar finns på bankkontot?

• När nås break-even?

  
  

När grundmodellen fungerar kan du stegvis utveckla den genom att testa prisförändringar, betalningsvillkor och amorteringar för att se deras verkliga påverkan på lönsamhet och kassaflöde. Då blir modellen ett löpande rådgivningsverktyg, inte bara en kalkyl.

Tips för att lyckas

1. Håll det enkelt Fokusera på högst tre viktiga variabler åt gången.

2. Lägg till variabler en i taget Utöka modellen stegvis när grunden fungerar.

3. Följ upp mot utfall Scenarier är ett strategiskt beslutsverktyg, inte en rapport. Regelbunden rapportering visar hur utfallet jämförs med prognoserna, vilket är avgörande för beslutsfattande.

Vill du skapa scenarier automatiskt?

Du kan enkelt skapa scenarier med riskrate och följa upp utfall löpande. Boka ett kostnadsfritt 30-minutersmöte med vårt team, så visar vi hur du kommer igång redan idag. Vi hjälper dig gärna!

Report with a click.

Start using riskrate free of charge. No manual work, hidden costs, set-up fees, or integration projects.

We think growing faster with less risk should be a basic right for every company.

Sign up and run your first financial report in less than 3 minutes.

Book a 30-minute demo.