Kassavirta on paras rahoituslähde, mitä sinulla koskaan voi olla. Blogistamme voit saada kaiken tarvittavan tiedon laskujen maksuaikojen merkityksestä, kassavirtaennusteista, tililimiiteistä ja ylimääräisen kassapuskurin sijoittamisesta.

Raha on tiukassa näinä päivinä. Useimmat PK-yritykset ja yrittäjät ajattelevat, että “enemmän käteistä pankissa = turvallisempi kasvu”. Todellisuudessa tarve pitää extra puskureita pankkitilillä voi jopa hidastaa yrityksesi halua kasvaa. Parhaat yritykset hyödyntävät tiukkaa kassavirran hallintaa, joka heijastuu kurinalaisuutena kaikkeen, kuinka yritys toimii. Tässä seitsemän käytännön vinkkiä, joita kuka tahansa voi käyttää kassavirran parantamiseen.

1. Tiedä jatkuvasti, mikä on yrityksesi kassan runway.

Kassan runway keroo kuinka monta kuukautta yritys voi toimia ennen kuin rahat loppuvat. Tämä on kriittinen mittari PK-yrityksille ja yrittäjille, koska se kertoo, kuinka kauan kassavirta pysyy plussalla kun huomioidaan kassan saldo ja tuleva kassavirta. Runwayn laskennassa kassavirta voi tarkoittaa vakiintuneella pk-yrityksellä myös kassavirtaennustetta.

Nyrkkisääntönä: yli 12 kuukauden kassan runway on turvallinen, alle kuusi kuukautta on riskialtis. Yrityksen sopiva runwayn arvo riippuu siitä, kuinka ennustettavissa kassavirta on. Mitä suurempi epävarmuus myynneissä tai kuluissa, sitä pidempi runway kuukausissa on turvallisempi.

Esimerkiksi:

Startupille tai scaleupille, jos tuote ei vielä tuota merkittävää myyntiä ja henkilöstökulut ovat korkeat, pitkä runway on tärkeää jotta seuraava rahoituskierros saadaan maaliin ilman painetta.

Vakiintuneelle PK-yritykselle runway voi tilapäisesti olla lyhyt, esimerkiksi voitonjakojen jälkeen, kunhan liiketoiminta tuottaa kassavirtaa jatkuvasta myynneistä. Jos yritys suunnittelee uusia investointeja, jotka jatkuvasti syövät kassavirtaa, runway voi muuttua ja olla jatkuvasti lyhyt. Sopeuta menoja, laskutusta tai ota käyttöön tililimiitti, jos kassan runway lähestyy kuutta kuukautta.

2. Mikä on “optimaalinen kassa”?

Yleinen myytti on, että optimaalinen kassa tarkoittaa suurta puskuria pankkitilillä. Käytännössä suuri kassapuskuri on kallista. Se voi tarkoittaa yleensä kahta asiaa: maksat korkoa lainoista, joita et oikeasti tarvitse, tai menetät mahdollisuuksia investoida tuotteeseen, myyntiin tai rekrytointeihin.

Nyrkkisääntönä: pidä käteistä juuri tarpeeksi kuukauden menojen kattamiseen ja maksa ylimääräisellä kassalla lainoja pois ennen eräpäivää, sijoita ylimääräinen rahat esimerkiksi rahamarkkinasijoituksiin tai takaisin liiketoiminnan kasvuun.

Esimerkiksi: Jos yrityksen menot on kuukaudessa 200 000 euroa, 300 000 euron kassapuskuri on riittävä. Ylimääräinen 700 000 euroa kannattaa joko käyttää lainojen lyhennykseen, kasvuun tai sijoittaa turvallisiin ja likvideihin kohteisiin.

3. Ymmärrä maksuaikojen merkitys (näkymätön laina).

Ajattele kassavirtaa polttoaineena: mitä nopeammin se liikkuu, sitä paremmin se tukee kassaa.

• Laskuta heti, kun tuote tai palvelu on toimitettu, älä odota kuun loppuun.

• Älä sitoudu suuriin menoeriin ennen kuin tuotot ovat varmistuneet.

• Neuvottele toimittajien maksuehdoista: jokainen lisäpäivä vapauttaa kassaa rahaa.

Kun asiakkaasi maksaa 60 päivässä, olet käytännössä antanut 60 päivän korottoman lainan. Tämä moninkertaistuu kun asiakkaita on useita ja laskuja paljon.

Kaksi tärkeää keinoa:

1. Selvästi myöhässä maksettujen maksujen vähentäminen: säännöllinen seuranta, aktiiviset muistutukset ja pienet kassa-alennukset ennenaikaisista maksuista voivat nopeuttaa sisääntulevaa kassavirtaa.

2. Vertaa ostolaskujen maksuehtoja myyntilaskujen maksuehtoihin, ja pidä ne yhtä pitkinä.

Suuryritykset hyödyntävät hinnoitteluvoimaa ja pitävät myyntilaskujen maksuajat lyhyinä ja ostolaskujen maksuajat pitkinä.

Esimerkki: Jos maksat toimittajille 30 päivän sisällä, mutta saat maksun 45 päivässä, kassan saldoon syntyy jatkuvasti 15 päivän vaje. 1 miljoonan euron vuosimyynnillä tämä tarkoittaa noin 41 000 euron sitoutumista käyttöpääomaan.

4. Sijoita ylimääräinen kassa viisaasti

(hallituksen hyväksyntä tarvitaan).

Kun tiedät ennustetut kassatarpeet, ja rahaa jää yli, voit lähteä sijoittamaan rahavaroja.

Prioriteetti #1 on säilyttää pääoma ja prioriteetti #2 on varmistaa, että pystyt kattamaan kulut myös pahimmassa skenaariossa, ennen kuin lähdet sijoittamaan kassaa tuottavimpiin kohteiseen.

Kassa kannattaa pitää pankkitileillä, joihin pääsee milloin tahansa. Ylimääräistä käteistä voi sijoittaa hieman tuottoisampiin, matalariskisiin instrumentteihin, kuten rahamarkkinarahastoihin tai lyhyisiin joukkovelkakirjoihin. Nykyisessä korkoympäristössä tämä voi tuottaa 2–3 % vuodessa.

Vinkki: Laadi yritykselle sijoituspolitiikka, käy läpi useita vaihtoehtoja ja ymmärrä tarkkaan, mistä tuotto syntyy ja kuinka nopeasti sijoituksesi on muutettavissa likvideiksi rahoiksi tarvittaessa. Hae hallituksen hyväksyntä ennen sijoittamista. Tämä varmistaa, että kaikki ovat samalla sivulla likviditeetin, riskin ja odotetun tuoton suhteen.

5. Tiedä lyhyen ja pitkän aikavälin kassaennuste.

PK-yrityksille ja yrittäjille on tärkeää ennakoida ja saada selkeä kuva siitä, miten kassavirta liikkuu lähiviikkoina ja -kuukausina. Pankkitili kertoo vain nykyisen saldon, ei tulevia maksuja, asiakkaiden tuloja tai kausivaihteluita.

Lyhyen aikavälin ennuste: Useimmat PK-yritykset seuraavat tulevien viikkojen kassaennustetta kirjanpito-ohjelmistoista. Tämä on tosi hyvä tapa seurata lyhyen aikavälin ennustetta avoimien myynti- ja ostolaskuihien perustuen. Tähän on hyvä mielessä lisätä ALVit, palkat ja mahdolliset myöhässä olevat asiakassuoritykset.

Pitkän aikavälin ennuste: Riskrate tarjoaa kuukausittaiset ennusteet klikkauksella, jolloin saat helposti kokonaiskuvan kassansaldosta ja kassavirtaennusteesta. Tekoälypohjaisen ennusteen avulla voit nopeasti arvioida kausivaihtelut, havaita käyttöpääoman/kassan saldon huiput ja notkahdukset sekä tarjota yritykselle luotettavan yleiskuvan.

6. Sovi tililimiitistä pankin kanssa.

Pankin tililimiitti toimii päivittäisenä puskurina. Ajattele sitä lyhytaikaisena vakuutuksena: maksat pienen avaamismaksun sekä koron mahdollisista negatiivisista saldoista. Käytä sitä viisaasti lyhytaikaisten tarpeisen kattamiseen, ei pitkäaikaisen kasvun rahoittamiseen.

7. Tasoita konsernin kassaa Cash Pooleilla.

Kun liiketoiminta laajenee useaan yritykseen, konsernin kassa ja käytössä oleva likviditeetti hajautuu helposti. Cash Pool tarkoittaa usean yrityksen kassan saldon yhdistämistä yhdeksi konsernin kassaksi eli cash pooliksi. Suuret yritykset käyttävät sitä likviditeetin optimointiin, mutta keskisuuret PK-yritykset voivat hyötyä siitä myös.

Esimerkki: Yhdellä tytäryhtiöllä on 200 000 € ylijäämä ja toisella 150 000 € vajetta. Ilman cash poolia toinen yksikkö ei saa korkoa, kun toinen maksaa luottolimiitistä. Cash poolissa ylijäämä ja vajetta kumoavat toisensa, vähentäen ulkoisen rahoituksen tarvetta.

Cash Poolin perustamiseksi kartoita rahavirrat (tulot, palkat, toimittajat), kerää todelliset volyymit ja pyydä tarjoukset useammalta pankilta. On hyvä miettiä etukäteen, tarvitaanko yritykselle yhden valuutan (EUR) vai monivaluuttainen rakenne.

PK-yrityksen kassavirran tarkistuslista.

1. Pidä sopiva puskuri: 3–6 viikon menot käteisenä, ei kuukausia.

2. Hyödynnä laskujen maksuaikoja: Kerää maksut nopeammin kuin maksat toimittajille.

3. Laskuta heti: Älä jätä myyntilaskuja laskuttamatta.

4. Hyödynnä tililimittiä: Hyödynnä tililimittiä tilapäiseen tarpeeseen.

5. Tiedä miltä kassaennuste näyttää (vaikka keskellä yötä): Tiedä Runway ja kassavirran iso kuva vaikka keskellä yötä. Seuraa kirjanpidon ohjelmassa myynti- ja ostolaskujen kassavirtaa lyhyellä aikavälillä.

   
   

Tehosta kassavirtaa riskratella.

Riskratella voit saada selkeän näkymän runwayhin ja kassavirtaennusteeseen klikkauksella. Näe heti, kuinka kauan kassa pysyy plussalla, seuraa mistä raha tulee ja mihin se menee, ja tee päätöksiä luottavaisin mielin. Varaa ilmainen demo tiimiltämme tästä tai luo ensimmäinen raporttisi yhdellä klikkauksella tästä. Palvelemme sinua mielellämme.

Automate all your financial reporting with riskrate.

Start using riskrate free of charge. No manual work, hidden costs, set-up fees, or integration projects.

We think growing faster with less risk should be a basic right for every company.

Sign up and run your first financial report in less than 3 minutes.

Book a 30-minute demo.